Финансовые кредиты

Финансовые кредиты - сущность и виды
Финансовые учреждения, которые имеют право предоставлять финансовые кредиты
Финансовые кредиты за счет привлеченных средств. Привлеченные средства
Кредитные учреждения - сущность и специфика
Условия, которым должны соответствовать кредитные учреждения при предоставлении финансовых кредитов за счет привлеченных средств
Документы для получения лицензии на кредитование за счет привлеченных средств

Финансовые кредиты - это средства, которые предоставляются в займ юридическому или физическому лицу на определенный срок и под процент.

Различают следующие виды финансовых кредитов:

• Финансовые кредиты за счет собственных средств
• Финансовые кредиты за счет привлеченных средств

К финансовым учреждениям, которые имеют право предоставлять финансовые кредиты за счет собственных средств относятся:

• финансовые учреждения, которые в соответствии с законом и уставом, имеют право предоставлять такой вид финансовых услуг и внесены в соответствующий реестр Госфинуслуг

• кредитные союзы

• ломбарды

Деятельность по предоставлению финансовых кредитов за счет прямо или косвенно привлеченных средств имеет право осуществлять на основании соответствующей лицензии только кредитное учреждение, и такая деятельность не может совмещаться с предоставлением любых других видов финансовых услуг.

Привлеченные средства - средства, прямо или косвенно полученные на возвратной основе от физических лиц и / или юридических лиц, полученные остатки финансовых активов, которые возникли в результате осуществления обычной хозяйственной деятельности в интересах этих лиц.

К привлеченнымм средствам не относятся средства, полученные в виде взносов в капитал кредитного учреждения, в том числе субординированный капитал, полученные от кредитных учреждений по кредитным договорам.

К привлеченнымм средствам ломбарда относятся средства, полученные на возвратной основе от физических лиц - участников ломбарда, юридических лиц, и средства, полученные от кредитных учреждений по кредитным договорам.

Кредитные учреждения - это финансовые учреждения, которые внесены в реестр Госфинуслуг и в соответствии с законом имеют право за счет привлеченных средств предоставлять финансовые кредиты на свой собственный риск.

Кредитные учреждения могут осуществлять деятельность по предоставлению финансовых кредитов за счет привлеченных средств только после получения лицензии Госфинуслуг. На основании лицензии, кредитное учреждение имеет право предоставлять финансовые кредиты за счет привлеченных средств (в том числе осуществлять ипотечное кредитование), осуществлять согласно законодательства Украины, обслуживание кредитов и рефинансирование ипотечных кредиторов.

Деятельность кредитных учреждений по предоставлению финансовых кредитов за счет собственного капитала, в том числе субординированного капитала, по кредитным договорам с кредитными учреждениями - не требует получения лицензии.

При осуществлении деятельности по предоставлению финансовых кредитов за счет привлеченных средств кредитное учреждение должно соответствовать следующим условиям:

• соответствовать Закону Украины "О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг"; 
• соответствовать нормативно-правовым актам Госфинуслуг; 
• соответствовать учредительным документам (решению о создании, учредительном договора, устава, положению), согласно которым кредитное учреждение создано; 
• руководствоваться внутренними положениями и правилами, а также другими документами, регламентирующими их деятельность. 
• формировать капитал, резервы, фонды и определять порядок покрытия убытков в соответствии с требованиями, установленными законодательством Украины; 
• придерживаться критериев относительно ликвидности, капитала, платежеспособности, качества активов и рисковости операций согласно законодательства Украины; 
• иметь компьютерную технику для ведения учета и коммуникационные средства (телефон, факс), а также использовать программное обеспечение в соответствии с требованиями законодательства Украины; 
• соблюдать требования законодательства Украины в части ведения бухгалтерского учета и отчетности. Учетная и регистрирующая система должны соответствовать требованиям, установленным законодательством Украины; 
• предоставление финансовых кредитов должно осуществляться по месту нахождения кредитного учреждения или его обособленного подразделения на основании договора, который должен соответствовать требованиям законодательства Украины и образца договора, утвержденного кредитным учреждением; 
• обеспечить раскрытие информации, формирование и представление отчетности об осуществлении деятельности по предоставлению финансовых кредитов за счет привлеченных средств в соответствии с законодательством Украины; 
• собственный капитал должен поддерживаться в размере не меньшем, чем необходимо на момент подачи заявления о внесении информации в реестр Госфинуслуг, что подтверждается заключением аудитора, внесенном в реестр аудиторов, которые могут проводить аудиторские проверки финансовых учреждений; 
• вести учет всех заключенных договоров в соответствии с Внутренними правилами и хранить эти договоры в течение пяти лет после выполнения взаимных обязательств; 
• иметь собственное или арендуемое нежилое помещение с ограниченным доступом, необходимые средства безопасности (охранную сигнализацию и / или соответствующую охрану, сейфы для хранения денежных средств и документов, исключающее их похищение или повреждение), специальное техническое оборудование (компьютерную технику, коммуникационные средства , телефон, факс и т.п.), соответствующее программное обеспечение, необходимые для осуществления деятельности по предоставлению финансовых кредитов и обеспечения надлежащего и своевременного учета финансово-хозяйственных операций в соответствии с законодательством Украины; 
• руководитель и главный бухгалтер кредитного учреждения должны соответствовать профессиональным требованиям, установленным Госфинуслуг; 
• предоставлять в Госфинуслуг информацию об изменениях и дополнениях в учредительные документы, зарегистрированные в установленном порядке, в течение пятнадцати рабочих дней после регистрации таких изменений; 
• уведомлять Госфинуслуг о всех изменениях данных, указанных в документах, которые прилагались к заявлению о выдаче лицензии на осуществление деятельности по предоставлению финансовых кредитов за счет привлеченных средств; В случае возникновения таких изменений, в течение пятнадцати рабочих дней, подать в Госфинуслуг соответствующее сообщение; 
• запрещается распространение в любой форме рекламы и другой информации, содержащей ложные сведения о деятельности кредитного учреждения; 
• допускать инспекционную группу для проведения инспекции и в определенный Госфинуслуг срок предоставлять документы и информацию для проведения проверки (инспекции).

Для получения лицензии на осуществление деятельности по кредитованию за счет привлеченных средств, Заказчик предоставляет Исполнителю следующие документы:

1. копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица или копия справки о внесении в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины; 
2. копии учредительных документов со всеми изменениями, регламентирующих создание и деятельность кредитного учреждения;
3. внутренние правила относительно предоставления финансовых кредитов; 
4. финансовая отчетность: 2 "Баланс", 3 "Отчет о финансовых результатах" - за предыдущий календарный год, достоверность и полнота которой подтверждена аудитором (внесенным в реестр аудиторов, которые могут проводить аудиторские проверки финансовых учреждений) - кроме вновь созданных; Для вновь созданных  - отчетные данные в бумажной и электронной формах, составленные в соответствии с Порядком составления и представления отчетности кредитными учреждениями в Государственную комиссию по регулированию рынков финансовых услуг Украины, по состоянию на последний день месяца, предшествующего дате подачи заявления для получения лицензии, а также справка, подтверждает наличие собственного капитала, за исключением субординированного долга, в размере 1 млн грн; 
5. документы о полном высшем образовании руководителя и главного бухгалтера; 
6. документы, подтверждающие прохождение руководителем и главным бухгалтером курсов повышения квалификации согласно Профессиональным требованиям к руководителям и главным бухгалтерам финансовых учреждений; 
7. выписки из трудовых книжек руководителя и главного бухгалтера; 
8. сведения о наличии помещений, средств безопасности, специального технического оборудования, программного обеспечения; 
9. документы, подтверждающие право собственности или аренды нежилого помещения по месту нахождения заявителя.